9. Personele lasten

Het verschil op Bedrijfsvoering wordt met name veroorzaakt door de overheveling van formatie van de vakgroep Belastingen naar het Noordelijk Belastingkantoor (NBK). De totaal begrote salarispost (na wijziging) voor de vakgroep bedroeg in 2022 € 302.000 en verdwijnt dus - op een vacature beleidsmedewerker belastingen na - uit de personeelsbegroting. Daartegenover staat een uitbreiding van de formatie met € 85.000 voor het aantrekken van een privacy en security officer. Er resteert een bedrag van € 15.000 aan overige verschillen.

Het verschil op Beleid en Realisatie hangt samen met het verval van tijdelijke formatieplekken en een toename in ontvangsten uit detacheringsvergoedingen binnen de vakgroep Beleid. Ook is er in 2022 na wijziging een bedrag begroot voor personele inhuur (€ 123.000). Dit bedrag is overgeheveld vanuit het personele vervangingsbudget en wordt dus ingezet voor vervanging van uitgevallen medewerkers binnen de afdeling Beleid en Realisatie.

Een vijftal medewerkers van de samenwerking Noord- en Midden-Drenthe (NMD) staan bij de gemeente Noordenveld op de loonlijst, maar deze loonkosten (in totaal € 390.000 op begrotingsbasis) worden gedeclareerd bij de NMD. Deze medewerkers zijn dan ook budgettair neutraal in onze personeelsbegroting 2023 opgenomen.

De afdeling Ontwikkeling en Strategie heeft in 2021 en 2022 veel te maken gehad met een hoge werkdruk en veel uitval (ziekte) van medewerkers. Dit heeft ook geleid tot een beroep op het vervangingsbudget, waardoor er tot op heden in 2022 na wijziging € 168.000 begroot is voor de inhuur van personeel. Deze inhuur is niet begroot voor 2023; het vervangingsbudget wordt in de basis centraal begroot en wordt pas bij invulling toebedeeld aan de afdelingen die inhuur plegen. Dit verklaart een groot deel van de afname in personele lasten van 2022 naar 2023.

De toename in personeelskosten op de afdeling Publiekszaken wordt vooral veroorzaakt door diverse formatieve uitbreidingen binnen de vakgroep Toegang. Deze uitbreidingen houden onder meer verband met personele inzet op de wet inburgering, het regisseursmodel, stichting Welzijn in Noordenveld (WiN) en de wet gemeentelijke schuldhulpverlening (WGS).

In de perspectiefschets 2023 is een passage opgenomen met betrekking tot de diverse personele knelpunten die de ambtelijke organisatie van de gemeente Noordenveld kent. De raad heeft bij de behandeling van deze knelpuntenanalyse een begrotingswijziging vastgesteld waarin incidentele en structurele budgetten zijn toegekend. Het toegekende budget voor 2022 bedraagt € 1.255.000, bestaande uit een incidenteel deel van € 610.000 en een structureel deel van € 645.000. Een eventueel restant (bij onderbesteding) op het incidentele budget per einde 2022 kan door de raad worden overgeheveld naar 2023. Op het structurele budget is een gedeeltelijke verhoging van toepassing in 2023 (ten opzichte van 2022). In totaal bedraagt het structurele (jaarlijkse) effect vanaf 2023 op de begrotingsruimte daarom € 815.000.

Aangezien de uitgaven en inkomsten op onze grondexploitaties door de reserve grondexploitaties worden gesaldeerd, drukken personele kosten op de grondexploitatie niet direct op onze reguliere begroting. Deze personele inzet komt daarmee niet ten laste van onze gewone dienst.

De dekking van personele lasten uit grondexploitaties valt in 2023 naar verwachting € 108.000 hoger uit dan in 2022. Dit houdt verband met een stijging in de verwachte personele inzet op lopende grondexploitaties. Waar in 2022 een inzet van bijna 6.300 uren is begroot, bedraagt deze verwachting voor 2023 ruim 7.400 uren. Met name aan de projecten Oosterveld, Roden-Zuid en de uitbreiding van Peize-Zuid wordt hard gewerkt.